Master in Fiscalitate/Consultanță Fiscală

Obiectivul general al acestui Master Profesional este de a oferi cunoștințele necesare care să le permită să desfășoare activitatea de consilier fiscal în mod adecvat și cu o garanție de succes.

Calificare oficială

UDIMA a fost recunoscută de Consiliul Universităților pentru a preda Masterul Oficial în Fiscalitate/Consultanță Fiscală.

Este important să ne amintim că principalele firme folosesc acest Master pentru formarea internă a profesioniștilor lor și este foarte apreciat de recrutorii lor.

Studenții care îndeplinesc cerințele Universității la Distanță din Madrid (UDIMA) vor obține Masterul în Fiscalitate/Consultanță Fiscală oferit de UDIMA, în plus față de Masterul Profesional eliberat de CEF.

Masterul în consultanță fiscală se adresează în principal celor care au absolvit oricare dintre următoarele diplome în ramura Științe sociale și juridice:

• Licenta, licenta sau diploma in stiinte economice.
• Licență, diplomă sau diplomă în științe comerciale.
• Licență, diplomă sau diplomă în administrarea afacerilor.
• Licenta, licenta sau diploma in drept.
• Licență, licență sau diplomă în relații de muncă și științe ale muncii.
• Licență, licență sau diplomă cu titluri identice sau analoge (Finanțe și Contabilitate, Managementul Administrației Publice, Științe Politice și Administrative etc., după evaluarea programelor pe baza conținutului specific al creditelor luate).

Studenții de la aceste grade trebuie să aibă o bază legală și economică suficientă pentru a susține disciplinele din Curriculum. În cazul în care aceste baze nu sunt suficient acreditate, aceștia trebuie să efectueze pregătire suplimentară care să asigure pregătire la nivel înalt pentru dezvoltarea competențelor unui consilier fiscal.

De asemenea, pot lua Masterul profesioniști cu pregătire juridică și/sau economică suficientă care se dedică acestei activități și caută în ea un răspuns la dificultățile care apar în exercitarea zilnică a profesiei lor.

Proceduri fiscale și modul de apărare a contribuabililor

Acest modul are ca subiect:

Proceduri fiscale și apărarea contribuabililor (7 ECTS)

Studiul Procedurilor Fiscale este esențial pentru orice profesionist care dorește să își desfășoare activitatea în domeniul fiscal, deoarece îi va permite să cunoască regulile care intră în joc pentru a reglementa raporturile juridice care iau naștere între cetățean și Administrația Fiscală.

În special se urmărește:

• Cunoaște obligațiile și drepturile contribuabililor, precum și atribuțiile Administrației, în procedurile de gestionare, inspecție, colectare și sancționare.
• Să știe să folosească mijloacele de apărare pe care sistemul juridic le pune la dispoziție contribuabilului pentru a face față acțiunilor anormale ale Administrației Fiscale,
• Planificați revizuirea actelor administrative
• Cunoașteți acțiunile care trebuie întreprinse în fața Administrației în cazurile de Infracțiune Fiscală

Modulul impozite directe

Studiul modulului Impozite directe este alcătuit din următoarele discipline:

• Impozitul pe venitul personal (7 ECTS).
• Impozitul pe profit (7 ECTS).
• Impozitarea Nerezidenților (2 ECTS).

Impozitul pe venitul persoanelor fizice (IRPF) studiază unul dintre impozitele esențiale ale sistemului nostru fiscal, întrucât afectează în mod direct toate persoanele fizice atât în relațiile cu ceilalți contribuabili, cât și veniturile pe care le obțin prin prestarea muncii sau a activității economice, supunând toate veniturile. obţinute de persoana impozabilă la impozitare.

Se vor dobândi cunoștințe suficiente pentru a determina randamentul net al fiecăreia dintre diferitele componente ale bazei de impozitare, ajungându-se la calculul sumei nete de plătit sau restituit după ce s-a revizuit regimul deducerilor și sporurilor acestui impozit.

Impozitul pe profit studiază impozitarea veniturilor realizate în operațiunile desfășurate de companii și alte entități cu personalitate juridică, ca contrapunct la Impozitul pe venitul personal (IRPF) care răspunde de impozitarea veniturilor obținute de companii. persoane și, împreună cu care, constituie unul dintre pilonii de bază ai sistemului nostru fiscal.

În cele din urmă, Impozitarea Nerezidenților este esențială pentru oricine își va dedica activitatea consilierii fiscale datorită internaționalizării în creștere a economiei spaniole, atât datorită prezenței mai mari a companiilor străine în Spania, cât și a activității mai largi a companiilor noastre în străinătate. , precum și relațiile sociale și economice din ce în ce mai în creștere dintre indivizi care depășesc granițele naționale.

Modulul impozit indirect

Modulul Impozite indirecte este alcătuit din următoarele subiecte:

• Taxa pe valoarea adăugată (7 ECTS).
• Taxe Vamale și Speciale (4 ECTS).

Cunoașterea Taxei pe Valoarea Adăugată este absolut esențială pentru desfășurarea activității de consultanță fiscală, întrucât derularea tuturor activităților economice este afectată de această taxă. Acest subiect, care se înscrie în ansamblul impozitelor indirecte din țara noastră, are ca obiectiv general obținerea unei viziuni complete asupra impozitului, atât în ceea ce privește aspectele materiale și de fond, cât și diferitele proceduri fiscale prin care contribuabilul. se referă la Administrația aferentă acestui impozit care îi permite, în ultimă instanță, să controleze chestiunea și să se raporteze la diferitele sectoare afectate de impozit: în mod fundamental sectorul de afaceri și Administrația Fiscală, precum și din punctul de vedere al consumatorului final .

Studiul Taxelor Speciale este marcat de interrelația lor cu TVA. Acest subiect va presupune cunoașterea cifrelor fiscale care capătă proeminență pe zi ce trece atât datorită activității comunitare privind armonizarea taxelor speciale, cât și a creșterii operatorilor economici afectați de aceste taxe, cât și ponderii specifice pe care din punct de vedere al colectării o au. dobândit.

În sfârșit, studiul Taxelor de import și export, taxă decontată de Departamentul Vamal, evidențiază impactul pe care fiecare import sau export îl are asupra impozitelor noastre indirecte (TVA și Taxe Speciale). Pe lângă clarificarea unei serii de concepte care sunt de obicei tratate în aceste cifre fiscale, precum regimurile vamale suspensive sau valoarea în vamă a mărfurilor.

Modul fiscal transferat la comunitățile autonome

Acest modul are ca subiect:

Impozite transferate către Comunitățile Autonome (6 ECTS)

Vom studia principalele impozite transferate către Comunitățile Autonome, dintre care se remarcă următoarele:

• Taxa de mostenire si donatie.
• Taxa de transfer și taxa de timbru.
• Impozitul pe avere.

Studiul subiectului impozitului pe moștenire și donații este de mare importanță, deoarece o planificare proastă a succesiunii înainte de moarte sau o împărțire inadecvată a moștenirii poate duce la o impozitare mai mare decât s-ar produce dacă s-ar cunoaște în profunzime acest impozit pe moștenire și donație.

Studiul Taxei pe transferuri patrimoniale și acte juridice documentate completează, alături de TVA, panorama de bază a impozitării indirecte în sistemul nostru fiscal și are un impact larg asupra traficului de bunuri între persoane fizice care nu sunt oameni de afaceri sau profesioniști.

Impozitul pe avere impozitează activul net al persoanelor fizice, impozitarea acestuia fiind strâns legată de cea a impozitului pe venitul persoanelor fizice.

Modulul impozitelor locale

Acest modul are ca subiect:

Taxe locale (6 ECTS)

Vom studia principalele impozite a căror gestiune corespunde entităților locale, evidențiind printre acestea:

• Impozitul pe bunuri imobiliare
• Taxa pe Activități Economice
• Impozitul pe creșterea valorii terenurilor intravilane,
• Taxa pe Vehicule cu Tractiune Mecanica (IVTM), Taxa pe Constructii, Instalatii si Lucrari (ICIO) si Taxa pe Cheltuieli de Lux (IMGS)
• Tarife, Contribuții Speciale și Prețuri Publice.

Modul fiscal integrat

Acest modul are ca subiect:

Consultanță și planificare fiscală (2 ECTS)

Vom studia proiectarea și planificarea și strategiile de optimizare a cheltuielilor fiscale.

Modul final de proiect de master

Acest modul are 6 ECTS

Scopul proiectului final de master este acela de a completa și coordona cunoștințele teoretice obținute în timpul diplomei de master prin aplicarea sa practică sub un scenariu „real”, pentru a familiariza studentul cu dezvoltarea consilierii fiscale pentru persoane fizice și companii. .

Modul de stagiu de afaceri

Acest modul are 6 ECTS

În elaborarea unui master cu caracter profesional, este de o importanță deosebită propunerea de stagii de practică în companii corespunzătoare, precum și stabilirea de acorduri de colaborare cu alte companii și alte instituții pentru realizarea acestor stagii. „Masterul universitar în consultanță fiscală” are ca scop asigurarea studenților cunoştinţele, abilităţile şi abilităţile necesare îndeplinirii efective a funcţiilor de profesionist în domeniul consultanţei fiscale, completând învăţăturile teoretice cu pregătirea practică necesară, în domeniu. .a modulelor care sunt obligatorii în cadrul programului de formare

• Lograr la comprensión de los fundamentos jurídico-tributarios basics que permitan al alumno efectuar razonamientos deductivos.
• Adquirir las capacis necesarias para desempeñar tareas de asesoramiento y planificación fiscal para personas tanto jurídicas como para personas físicas.
• Învățați a practica las liquidaciones correspondientes por los diferentes impuestos (estatales, cedidos a las comunidades autónomas and municipales) care configuran our system fiscal.
• Perfeccionar la capacitatea de a redacta rapoarte și dictámenes, așa cum ar fi să procedeze la o expoziție publică și la apărarea argumentelor proprii.
• Ajutați-vă la viitorii profesionali pentru a dezvolta sus abilități pentru a asemăna rapid informațiile, identificați cu eficacitatea problemelor juridice, reuniți informațiile pertinente cu rapiditate și promovați instrumentele de gestionare a timpului necesare pentru un scenariu de lucru la fel de exigent.

Schimbul de locuri de muncă și antreprenori este un serviciu gratuit oferit atât studenților, cât și absolvenților CEF.- UDIMA, precum și companiilor care doresc să ocupe posturi în diferite domenii funcționale, cu scopul de a crea o interrelație reciprocă. Are birouri în Barcelona, Madrid și Valencia din care sunt gestionate ofertele naționale și internaționale.

Bursa de locuri de muncă și antreprenori oferă îndrumări și informații profesionale pentru angajare și este o sursă magnifică de recrutare a profilurilor profesionale la orice nivel al companiei, de la stagiari în practici de formare până la profiluri senior, inclusiv manageri și tehnicieni. Pentru a facilita căutările, are propriul portal de angajare și stagiu.

Ca exemplu al proiecției sale, CEF.- UDIMA a semnat peste 4.000 de acorduri cu companii colaboratoare naționale și internaționale din toate sectoarele de afaceri.

Program de dezvoltare a abilităților de management - Crește-ți abilitățile

Ca urmare a contactului strâns pe care îl avem cu miile de companii și instituții cu care avem acorduri și a nevoilor detectate în piață, CEF a lansat Programul de Dezvoltare a Competențelor de Management al Abilităților, care are ca scop creșterea capacității de angajare a studenților și că profilurile lor sunt apropiate de ceea ce se caută în companii în acest moment.

Cum funcționează Raise your Skills? La începutul Masterului, Job Board și managementul programului analizează obiectivele profesionale ale fiecărui student, precum și abilitățile și competențele personale ale acestuia, iar pe baza acestui diagnostic elaborează un itinerar de formare individualizat pe parcursul întregului program. planul tău de carieră. Acesta este un serviciu gratuit pentru studenții noștri de master.